中國(guó)人在美開銀行賬戶：能查親屬關(guān)系

對(duì)于一個(gè)中國(guó)人來說，想要在美國(guó)銀行開賬戶，不是件容易的事，尤其是在剛剛過去的7月1日，美國(guó)政府力推的《海外賬戶稅收合規(guī)法》(FATCA)正式生效后。

近來，美國(guó)財(cái)政部為了打擊美國(guó)人通過海外賬戶偷逃稅款，已同包括中國(guó)在內(nèi)的一些國(guó)家“草簽”了一份協(xié)議落實(shí)美國(guó)國(guó)會(huì)2010年通過的FATCA。根據(jù)有關(guān)政府間框架協(xié)議，中美兩國(guó)將以對(duì)等互惠方式分享本國(guó)居民在對(duì)方國(guó)家金融機(jī)構(gòu)所持有的賬戶信息，也就是不僅美國(guó)人在中國(guó)的賬戶要公開，中國(guó)人在美國(guó)的賬戶信息也從此向中國(guó)政府公開。

與中國(guó)的協(xié)議起始日期是2014年6月26日，根據(jù)這一協(xié)議，中國(guó)居民在美國(guó)金融機(jī)構(gòu)所開賬戶的賬號(hào)、相關(guān)收益，乃至開戶人姓名和住址等信息，或?qū)?duì)中國(guó)政府變得透明。

非居民難有美賬戶

對(duì)于這一新協(xié)議帶來的變化，可以想象如果客戶不想讓中國(guó)政府知道自己的海外賬戶，關(guān)閉美國(guó)的現(xiàn)有賬戶是必然的選擇。從7月初的形勢(shì)來看，中國(guó)人關(guān)閉賬戶的數(shù)額還沒有顯著升高，自述的銷戶原因也與政府協(xié)議無關(guān)。”

美國(guó)與吸引海外存款的瑞士和其他避稅天堂不同，常住居民在美國(guó)開設(shè)銀行賬戶必須擁有社會(huì)安全號(hào)。社會(huì)安全號(hào)是美國(guó)國(guó)土安全部頒發(fā)的居民身份號(hào)碼。聯(lián)邦稅務(wù)局也用社會(huì)安全號(hào)來收集個(gè)人的稅務(wù)信息。所以，根據(jù)法律，沒有社會(huì)安全號(hào)就無法在美國(guó)合法工作。

其實(shí)沒有法律要求儲(chǔ)戶必須有社會(huì)安全號(hào)才能擁有美國(guó)銀行的賬戶。20世紀(jì)70年代，有許多拉美國(guó)家的人在美國(guó)開設(shè)銀行賬戶被用于販毒和轉(zhuǎn)移貪污贓款等行徑。為了避免法律責(zé)任，目前所有的美國(guó)銀行都要求對(duì)沒有社會(huì)安全號(hào)的外國(guó)人嚴(yán)加審查。所以游客開辦美國(guó)的銀行賬戶不是完全不可能，但是很麻煩。

根據(jù)美國(guó)國(guó)土安全部的規(guī)定，只有在美國(guó)合法工作的人才能申請(qǐng)社會(huì)安全號(hào)。沒有獎(jiǎng)學(xué)金的國(guó)際學(xué)生，在“9·11”事件后也不能申請(qǐng)社會(huì)安全號(hào)，但是可以憑學(xué)校國(guó)際學(xué)生部開出的學(xué)籍證明信件在銀行開設(shè)賬戶。

在這里開戶的中國(guó)人都是要么有綠卡，要么是持工作或者學(xué)生簽證在美常住的中國(guó)人。那些沒有社會(huì)安全號(hào)的游客幾乎沒有選擇開戶的，探親等在美國(guó)住上幾個(gè)月的人開戶的也很少。

如果沒有社會(huì)安全號(hào)，開戶的等候時(shí)間比較長(zhǎng)，而且需要提供中國(guó)護(hù)照和在中國(guó)的常住地址。更重要的是，沒有社會(huì)安全號(hào)的人不能開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，所有操作必須通過柜臺(tái)辦理，以減少被用來洗錢等非法用途的可能。

美國(guó)賬戶無隱私

美國(guó)監(jiān)管個(gè)人銀行賬戶的法律幾乎是全世界最嚴(yán)格的，他們每個(gè)季度都要完成相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)訓(xùn)練以確保工作能合規(guī)。監(jiān)管部門有好幾個(gè)。在這些監(jiān)管部門面前，個(gè)人每一筆資金交易就是透明的。

每個(gè)銀行必須把儲(chǔ)戶的賬號(hào)余額和交易記錄按時(shí)匯報(bào)給聯(lián)邦稅務(wù)局，以便于稅務(wù)局驗(yàn)證個(gè)人報(bào)稅情況是否屬實(shí)，和檢測(cè)個(gè)人是否存在隱蔽收入。特別是“9·11”以后通過的《愛國(guó)法案》和《銀行安全法》對(duì)個(gè)人賬戶的監(jiān)管就更加嚴(yán)格。

如果個(gè)人一天存入超過1萬美元，銀行的合規(guī)部門將仔細(xì)審查該客戶的交易記錄并必須向財(cái)政部下屬的金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)(FinCEN)報(bào)告這項(xiàng)交易。如果銀行合規(guī)部門的軟件發(fā)現(xiàn)同一個(gè)客戶分批次存入累計(jì)超過1萬美元的現(xiàn)金，也將觸發(fā)反洗錢法案的條件，向金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)報(bào)告。

雖然個(gè)人賬戶對(duì)于政府是完全透明的，但是這些信息被有效地保護(hù)起來，從來沒有從政府或者銀行泄露出去。目前中國(guó)人在美國(guó)的存款數(shù)額，美國(guó)政府肯定有辦法知道，但是相關(guān)信息保存良好，沒有公開披露過。

親屬關(guān)系也能查

美國(guó)的一系列銀行法規(guī)雖然出發(fā)點(diǎn)是打擊逃稅、洗錢和其他金融犯罪行為，但是客觀上也使得中國(guó)的犯罪分子轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)去美國(guó)的銀行系統(tǒng)變得非常艱難。當(dāng)然由于對(duì)已經(jīng)獲得美國(guó)身份、有社會(huì)安全號(hào)的人，開設(shè)美國(guó)賬戶非常簡(jiǎn)單。所以中國(guó)人可以通過辦理移民或者通過其已經(jīng)移民美國(guó)的親屬轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

有社會(huì)安全號(hào)的人只需要兩種合法證件就可以辦理開戶手續(xù)，不需要出示護(hù)照。例如你可以給駕照和社區(qū)圖書館的證件就能開戶。

駕照和其他美國(guó)的證件都不會(huì)有持有人的國(guó)籍等信息。但是，即使銀行不知道客戶的國(guó)籍，頒發(fā)社會(huì)安全號(hào)的國(guó)土安全部擁有此人曾經(jīng)用過的護(hù)照號(hào)碼和出入境信息。簽發(fā)簽證的美國(guó)國(guó)務(wù)院還擁有此人申請(qǐng)簽證時(shí)留下的中國(guó)身份證號(hào)碼和其直系親屬的姓名及身份證號(hào)碼。所以對(duì)于轉(zhuǎn)移資產(chǎn)去美國(guó)的中國(guó)犯罪分子，這份協(xié)議無疑將使他們?cè)萎吢丁?/p>